Pinigų srautų prognozavimas ir subalansavimas UAB "Monitorius"
LTStraipsnyje analizuojami teoriniai ir praktiniai verslo įmonės pinigų srautų susidarymo ir valdymo klausimai. Ištirtos UAB „Monitorius“ pinigų srautų 2009-2014 metais valdymo problemos. Pateikiama analizuojamos įmonės pinigų srautų prognozė 2015 m., sudaryta naudojantis skirtingais metodais, pagrindžiamas tinkamiausio prognozavimo metodo pasirinkimas. Nustatytas UAB „Monitorius“ prognozuojamų ir veiklos plėtojimui būtinų pinigų srautų neatitikimas nagrinėtajame laikotarpyje. Straipsnyje išanalizuoti galimi praktiniai pinigų srautų subalansavimo sprendimai, parinktas ir pasiūlytas optimaliausias pasirinkimas, leidžiantis UAB „Monitorius“ priimti pagrįstus finansų valdymo sprendimus. [Iš leidinio]Reikšminiai žodžiai: Finansavimo būdai; Pinigų srautai; Pinigų srautai, analizė, prognozavimas, finansavimo šaltiniai; Prognozavimas; Subalansavimas; Balancing; Cash flow; Cash flow, analysis, forecasting, balancing, funding sources; Financing means; Forecasting.
ENThe article analyzes theoretical and practical questions of the company's cash flow formation and management by studying the cash flow problems of UAB "Monitorius" in the period of 2009-2014. The article also forecasts a possible cash flow for 2015 by using different methods and reasons the choice of the most suitable calculation method. Furthermore, study reveals a mismatch between the predicted cash flow and those that are necessary for business development in the previously defined period of time. Lastly, the article analyses possible ways to balance the cash flow in order to select and propose the most efficient one, which will allow UAB "Monitorius" to make reasonable financial management decisions. [From the publication]
