Virtualios valiutos ir pinigų plovimo prevencijos santykis tarptautinės teisės požiūriu

LTAtsižvelgiantį virtualių valiutų technologinį naujumą ir sparčią pažangą, teisinioreglamentavimo nebuvimas sukėlė nemažai iššūkių dėlpinigų plovimo prevencijos. Dėl virtualių valiutų savybių – visiško ardalinio anonimiškumo, tarpvalstybinio pobūdžio – ne visos tarptautinės pastangos užkirsti kelią virtualių valiutų panaudojimuivykdant pinigų plovimo nusikaltimą iki šiol buvosėkmingos. Šiuo straipsniu siekiama išanalizuoti virtualių valiutų keliamus iššūkius teisiniam reglamentavimui tarptautinėsteisės atžvilgiu. Visų pirma virtualios valiutos nagrinėjamos kaip reiškinys, vėliau įvertinamasjų galimas panaudojimas pinigų plovimo nusikaltimui vykdyti. Darbe apibrėžiama, kokios prevencinės priemonės taikomos tarptautiniu lygmeniu, siekiant apriboti virtualių valiutų naudojimą pinigų plovimo tikslais. Daugiausia dėmesio sutelkiama į Finansinių veiksmų darbo grupės (FATF) rekomendacijas ir Europos Parlamento ir Tarybos Direktyvą(ES) 2018/843, kuria iš dalies keičiama Direktyva (ES)2015/849 dėl finansų sistemos naudojimo pinigų plovimui ar teroristų finansavimui prevencijos,direktyvos 2009/138/EB ir2013/36/ES, taip pat ir direktyva, daržinoma kaip penktoji kovos su pinigų plovimu direktyva (AMLD5). Reikšminiai žodžiai: virtuali valiuta, kriptovaliutos, pinigų plovimas, pinigų plovimo ir terorizmo finansavimo prevencija, bitkoinas.

ENGiven the technological novelty and rapid progress of virtual currencies, the absence of a legal framework has created a number of challenges for the prevention of money laundering. Due to the cross-border nature of virtual currencies, such as full or partial anonymity, not all international efforts to prevent the use of virtual currencies for money laundering offences have been successful to date. This article aims to analyse the challenges posed by virtual currencies to legal regulation in international law, firstly by examining virtual currencies as a phenomenon and then by assessing their potential use in the commission of money laundering offences. The work outlines what preventive measures are in place at international level to limit the use of virtual currencies for money laundering purposes. It focuses on the recommendations of the Financial Action Task Force (FATF) and Directive (EU) 2018/843 of the European Parliament and of the Council amending Directive (EU) 2015/849 on the prevention of the use of the financial system for the purpose of money laundering or terrorist financing, and amending Directives 2009/138/EC and 2013/36/EU, also known as the fifth anti-money laundering directive (AMLD5). Keywords: virtual currency, cryptocurrencies, money laundering, AML/CFT, Bitcoin. [From the publication]