Kredito rizikos valdymo procesų vertinimas AB Swedbank

LTKomerciniai bankai, siekdami pagrindinio finansinio tikslo maksimizuoti pelną, savo veikloje susiduria su nemažai rizikų, iš kurių reikšmingiausia yra kredito rizika. Temos aktualumą atskleidžia mokslinės literatūros bei dokumentų analizė. Autoriai Win (2018), Bessis (2015), Gourio (2013), Kropas ir kt. (2013) vieningai sutaria, kad netinkamas kredito rizikos valdymas yra viena pagrindinių bankų žlugimo priežasčių. Norėdami suvaldyti kredito riziką, bankai turi tiksliai nustatyti savo paskolų portfelio vertę, stebėti paskolų kokybę atskleidžiančius rodiklius, pasirinkti efektyvius rizikos valdymo metodus. Straipsnyje keliama problema, kaip organizuoti kredito rizikos valdymo procesą, kad būtų galima užtikrinti aukštą paskolų portfelio kokybę. Praktinei analizei pasirinkta vieno didžiausių Lietuvoje veikiančių bankų, t. y. AB Swedbank, kredito rizikos valdymo sistema. Remiantis šios analizės duomenimis, galima teigti, kad Swedbank kredito vertinimo ir valdymo procesų organizavimas užtikrina nuolatinę gerai vertinamą kredito kokybę. Tyrimui atlikti naudota mokslinės literatūros šaltinių analizė ir sintezė, Lietuvos banko, Europos priežiūros institucijų norminių aktų, pranešimų bei apžvalgų analizė, AB Swedbank finansinių ataskaitų, Rizikos valdymo ir kapitalo pakankamumo ataskaitų analizė, rodiklių skaičiavimas taikant Microsoft Excel. Reikšminiai žodžiai: kredito rizika, paskolų portfelis, vertinimo rodikliai, valdymo metodai. [Iš leidinio]

ENIn pursuit of the main financial goal to maximise profit, commercial banks face many risks in their activities, the most significant being credit risk. The relevance of the topic is revealed by analysing scientific literature and documents. Win (2018), Bessis (2015), Gourio (2013), Kropas et al. (2013) unitedly agree that incorrect management of credit risk is one of the main causes of bank collapses. To manage credit risk, banks must accurately determine the value of their loan portfolio, observe indicators revealing the quality of loans, and choose effective risk management methods. The article raises the problem of how to organise the credit risk management process to ensure the high quality of the loan portfolio. One of the largest banks operating in Lithuania, Swedbank, was chosen for practical analysis of the credit risk management system. The research problem is how to organise the credit risk management process to ensure the high quality of the loan portfolio. Based on the data of this analysis, it can be stated that the organisation of credit evaluation and management processes of Swedbank ensures a continuous well-rated credit quality. The methods used during the research are analysis and synthesis of scientific literature sources, analysis of normative acts, reports and reviews of the Bank of Lithuania, European supervisory authorities, and the analysis of financial, risk management and capital adequacy reports of Swedbank. Keywords: credit risk, loan portfolio, evaluation indicators, management methods. [From the publication]